企业所得税申报了 但是没有交款 分录该怎么写

1107406303 追问

2019-01-30 17:02

这是一个季度申报的

maize老师 解答

2019-01-30 17:02

先计提借所得税费用贷应交税费

maize老师 解答

2019-01-30 17:03

你申报第4季度需要缴税没有缴纳吗？？具体是啥，

1107406303 追问

2019-01-30 17:05

是的  还是之前的会计申报的  我是后来接手的 其他凭证都弄好了  就这一笔  暂时还没有交

maize老师 解答

2019-01-30 19:01

你现在做是1月账还是12月账

1107406303 追问

2019-01-30 19:13

是1-3月份的企业所得税

maize老师 解答

2019-01-30 19:14

这个是在4月申报啊，现在才1月啊，季度需要缴纳的时候再计提

1107406303 追问

2019-01-30 19:14

之前的会计申报的  我是8月份才接手的  之前的凭证她都没有做  后来才想起来做分录  就这一个

maize老师 解答

2019-01-30 19:24

去年的？交的所得税凭证，你现在是补去年账？？2018年？你们报税咋报的

1107406303 追问

2019-01-30 20:19

不是的  是企业所得税申报了 还没有交款？  等年报的时候调整

maize老师 解答

2019-01-30 20:26

是最后一行需要缴税但是还没交，没有交不做账

1107406303 追问

2019-01-30 21:16

没有交  那之前需要计提什么的吗？还是  就是申报的  需要做什么分录

maize老师 解答

2019-01-30 21:32

需要你季度时候根据利润表判断下，需要交所得税不需要交就计提做借所得税费用贷应交税费，不需要交不做账