比如房地产公司给一套商品房皮给高管，视同销售收入在企业所得税汇算清缴时需要调整，在做账时该如何处理呢？

财务猿 追问

2019-01-31 10:49

借：管理费用-职工福利费—非货币福利，贷：应付职工薪酬-职工福利费—非货币福利这样就可以了是吗？不用结转开发产品的成本先吧？等到企业所得税汇算清缴时再调整

耿老师 解答

2019-01-31 11:00

你好！是需要接转的  借：应付职工薪酬-职工福利费—非货币福   贷：库存商品   应交税费

财务猿 追问

2019-01-31 11:09

是需要接转的 借：应付职工薪酬-职工福利费—非货币福 贷：开发产品  应交税费-应交增值税（销项税额），然后还需要借：主营业务成本 贷：开发产品吗

耿老师 解答

2019-01-31 11:13

你好！不确认收入不用结转成本了

财务猿 追问

2019-01-31 11:13

好的，谢谢老师

耿老师 解答

2019-01-31 11:19

不客气 欢迎下次提问