小规模公司2016年没给员工提提成，现在补提2016年的提成，因库存存现金余额大，我可以这样做分录吗？借 以前年度损益调整 贷 库存现金 借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整 吗？

答疑郭老师 解答

2019-02-01 08:56

提成是工资需要通过应付职工薪酬过渡的 
你现金发的可以贷库存现金

坏坏丫果 追问

2019-02-01 08:57

老师，当时没提也没报税，我现在补提，税也补交可以吗？可以的话我的分录应该怎么写？

答疑郭老师 解答

2019-02-01 08:59

借以前年度损益调整贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷库存现金 
问你税务局16年的还能补不，需要交税的会有滞纳金的

坏坏丫果 追问

2019-02-01 09:01

老师，如果不是公司员工，可以提提成吗？

答疑郭老师 解答

2019-02-01 09:04

需要劳务发票，否则不能税前扣除，分录做你写的那个