送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-02-01 11:49

你好,你单位符合小型微利企业条件吗?

Abduhebir 追问

2019-02-01 11:50

嗯嗯

邹老师 解答

2019-02-01 11:51

你好,那第四季度企业所得税=100万*10% 
汇算清缴就需要看纳税调整结果了 
如果调整之后应纳税所得额超过100万,就需要按25%的税率计算纳税的

Abduhebir 追问

2019-02-01 11:54

第四季度成立的公司的第四季度报表和汇算清缴报表是一样的吧?

邹老师 解答

2019-02-01 11:54

你好,财务报表是一样的 
但是调整之后的应纳税所得额与利润总额可能不同的

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