年末计提所得税是1.借:所得税费用，22，贷应交税费-企业所得税 22 老师那还用做发放的吗然后又做了一笔所得税转入未分配利润，2 借:本年利润22 贷:所得税费22 ， 3本年利润结转借:本年利润19贷利润分配-未分配利润19，所得税还做一笔发放的吗.

诚才 追问

2019-02-02 08:09

是借:应交税费-企业所得税  贷:所得税费22吗 这笔要不做的话，会有什么变化，是资产负债表也不会平吗

答疑郭老师 解答

2019-02-02 08:26

缴纳不是从银行出钱吗？借应交税费贷银存

诚才 追问

2019-02-02 08:29

是的

答疑郭老师 解答

2019-02-02 08:36

那就不要做你的那个，你没发现你做的分录是红冲计提的

诚才 追问

2019-02-02 08:49

老师那你怎么做呢，我们是反结账了，因为是先报的税后做的账

答疑郭老师 解答

2019-02-02 08:59

不懂你什么意思，

诚才 追问

2019-02-02 09:01

老师过一会给你拍个利润表相

诚才 追问

2019-02-02 11:32

谢谢老师

答疑郭老师 解答

2019-02-02 11:37

你的利润表我没有看到的

答疑郭老师 解答

2019-02-02 11:37

再 重新发一次试试