1月底被稽查到12月份有个20000多的进项票要进项稅额转出该怎么操作

小会计 追问

2019-02-03 12:39

是成本票，购买材料的

佟老师 解答

2019-02-03 15:16

借：成本 
贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
申报表附列二进项转出栏次有个纳税检查调减进项税额栏次

小会计 追问

2019-02-03 16:21

不能做成本，让把成本也转出

小会计 追问

2019-02-03 16:22

隔月了，只能去税务局缴清税款吧，能不能放到1月份里面

小会计 追问

2019-02-03 16:22

那个附加税需要补吗

佟老师 解答

2019-02-03 17:11

可以放在1月份跟你本月的增值税一样计算相当于你销项增加。如果计算完后有增值税就要缴纳附加税。

佟老师 解答

2019-02-03 17:12

税务局要求说成本也不能抵扣了吗？

小会计 追问

2019-02-03 21:31

对的，让把成本也转出

佟老师 解答

2019-02-03 23:28

那你就是所得税把这块成本调减就可以