我公司替甲公司代付货款11600元 ，已经收到乙（供应商）开给我公司的专用发票，我做的是如下分录： 借：主营业务成本-代收代付货款10000 应交税费-应交增值税（进项税额）1600 贷：应付账款-乙公司11600 月末支付时： 借:应付账款-乙公司11600 贷：银行存款11600 接着我们开出发票价税合计11600给甲公司，因为要收回我公司代付 的货款： 借：应收账款-家公司11600 贷：主营业务收入-代收代付货款10000 应交税费-应交增值税（销项税额）1600 收到甲公司的货款： 借：银行存款11600 贷：应收账款-甲公司11600 可以这样写分录吗

赵文军 追问

2019-02-10 13:14

可我有这样一个问题，我公司替甲公司代付货款，供应商开的发票抬头也是我公司的抬头，我再开一模一样的金额的发票开给甲公司，甲公司再把钱打给我，那税务局会不会认为我们是虚开发票哈，因为合同是甲公司和乙公司签订的购销合同，我作为代付需要提供什么证据吗，还是什么代付协议

蒋飞老师 解答

2019-02-10 13:23

你好！
有代付协议就可以了。

赵文军 追问

2019-02-10 13:24

代付协议只是我公司和甲公司签订吗，

蒋飞老师 解答

2019-02-10 14:30

你好！
需要三方一起签协议。

赵文军 追问

2019-02-10 14:46

如果我公司向甲公司收代付的钱11600元， 我公司不开发票给甲公司可以吗，直接以三方协议让甲公司把11600元直接打给我公司账户，这样可以吗

蒋飞老师 解答

2019-02-10 14:53

你好！

可以的。

赵文军 追问

2019-02-10 14:56

那为什么很多公司都要开发票，然后对方再开发票这样抵消进项销项呢

蒋飞老师 解答

2019-02-10 15:19

从形式上讲，需要开发票的