老师新年好，请问值税和所得税有没有关系？，小规模比如季度销售额29到30万，利润是5万交多少增值税和所得税都，如果季度销售额200万，利润120万，增值税和所得税各是多少？

太阳花～上课 追问

2019-02-10 17:53

老师您的回复怎么与别人的不同呢，越来越弄不清了，一百万一下不是减按百分二十五再乘以百分二十吗

太阳花～上课 追问

2019-02-10 17:54

您算出我问的题目？谢谢

耿老师 解答

2019-02-10 17:58

你好，企业所得税本来就是25%  小微企业是减按20%，然后再按50%，这样算下来就是10%

太阳花～上课 追问

2019-02-11 09:55

老师，小薇企业免增值税吗

耿老师 解答

2019-02-11 10:08

你好，季度不超过9万的话应该是免增值税的。今年应该是提到30万了。

太阳花～上课 追问

2019-02-11 10:33

老师，增值税是季度不超过三十万指的是收入，所得税年不超过一百万或三百万指的是收入减成本费用等之后的应纳所得额，对吧

耿老师 解答

2019-02-11 11:15

你好，是的，是这样理解的。

太阳花～上课 追问

2019-02-11 12:31

老师，那所得税总不至于一年了算一次吧，每个月怎么算呢

耿老师 解答

2019-02-11 13:33

你好，如果你们是小微企业，可以先按100万以下计算，到汇算清缴的时候如果超过再调整。

太阳花～上课 追问

2019-02-11 13:49

我是问每个月怎么处理的？一般纳税人和小规模纳税人每个月怎么处理？小薇企业就是小规模纳税人吗？

耿老师 解答

2019-02-11 14:19

你好，企业所得税现在一般是每季度核算一次。按累计利润计算。

太阳花～上课 追问

2019-02-11 14:34

不用每个月填都吗老师？

耿老师 解答

2019-02-11 15:18

你好，一般纳税人的话是每个月都需要填。小规模一般是每季度填一次。