申报增值税固定资产是怎样申报的？

小谭 追问

2019-02-11 09:17

一般纳税人

maize老师 解答

2019-02-11 09:20

是出售固定资产申报？你们是一般计税还是简易计税

小谭 追问

2019-02-11 09:20

简易

小谭 追问

2019-02-11 09:21

是公司领导买茶台   电脑等设备，销售方开给我们的发票

maize老师 解答

2019-02-11 09:22

销售方凭自开的普通发票在申报时区分不同的适用税率填报，如果16%，正常填到普票销售货物里并享受进项税抵扣，如果3%率，填报到简易办法征收栏次，并享受减按2%缴纳增值税，减征的1%还行填报报到相应的减免税附表中。主表第五栏直接带出数据，第23栏需要手工填报。

小谭 追问

2019-02-11 09:25

啊，不明白？不是我开发票给人家，是人家开发票给我，你这个申报模式是销售方申报才这样填吧！

小谭 追问

2019-02-11 09:26

购买方申报不是只填增值税附表5吗？

maize老师 解答

2019-02-11 09:28

那你回复简易是啥意思，购进？取得是专票吗？你们是简易计税？？？

小谭 追问

2019-02-11 09:29

我们是按简易计税的，但是购进的固定资产开的是专票

小谭 追问

2019-02-11 09:30

无论一般计税还是简易计税？申报表只要涉及到相关的业务不是都要填的吗？

maize老师 解答

2019-02-11 09:30

没有一般计税吗？要是有一般计税和简易计税就可以抵扣，直接填写附表2本期认证本期申报抵扣，这个可以留底

小谭 追问

2019-02-11 09:31

那附表5固定资产就不用填了？

maize老师 解答

2019-02-11 09:34

那个是不动产填写，只有买的房子才算不动产，不能移动

小谭 追问

2019-02-11 09:51

明白了，谢谢老师

maize老师 解答

2019-02-11 10:08

满意请给五星好评，谢谢。