送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-02-12 14:12

填入附表二第十五行

???? 蓉 追问

2019-02-12 14:14

还有老师,应交税费——企业所得税从2015年起,贷方余额有300多,因为才接手不清楚原因,我现在想把账调平,应该怎么做分录?

张艳老师 解答

2019-02-12 14:23

那您要翻看过去的凭证了,看是否有未及时缴纳企业所得税的情况。

???? 蓉 追问

2019-02-12 14:24

税如果都交了,是因为记账错误导致,或其他原因导致,应该怎么调整呢

张艳老师 解答

2019-02-12 14:24

如果都交了的话,是要做 
借:银行存款  贷:应交税费--应交所得税

???? 蓉 追问

2019-02-12 14:43

老师不对啊,应交税费——企业所得税余额就在贷方,这样做,贷方余额不是更多了吗?而且,银行存款余额是对的

张艳老师 解答

2019-02-12 14:45

抱歉,分录写错了。 
借:应交税费--应交所得税   贷:银行存款

???? 蓉 追问

2019-02-12 14:50

可是银行存款余额一直都能对上,所以不会没交的。老师还有别的方法来调整吗?

张艳老师 解答

2019-02-12 14:52

抱歉,恕老师无能为力。

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