个人交来的18年6-12月份的发票（定额、过路费等）能做账到19年1月份吗？除了年报，18年的其他报表都已经上报税局了。

地平线上 追问

2019-02-13 10:41

您好，乐老师。这样写可以吗： 
借：管理费用 3500   贷：库存现金3500；  
借：以前年度损益调整3500，贷：管理费用3500； 
借：利润分配——未分配利润  3500        贷：以前年度损益调整     3500

地平线上 追问

2019-02-13 10:43

另外，这个对18年最后一个季度的所得税，和年度所得税有影响吗？

meizi老师 解答

2019-02-13 10:43

你好 如果你跨年的损益科目的话是这样写即可  借：以前年度损益调整3500，贷：银行或者现金3500； 
借：利润分配——未分配利润 3500 贷：以前年度损益调整 3500