公司19年1月建账，但是有一笔金额52500元的成本是在18年发生的，回款收入是在19年1月，应该做账务处理呢？

G-AI-M 追问

2019-02-14 11:48

嗯 就是补记有点纠结 因为款是18年付款的 补记的话贷方计入什么科目呢？如果计入银行存款，那19年1月银行存款又对不上了

岳老师 解答

2019-02-14 13:51

是的，您说的对。所以说应当从头就全部业务建账的。否则单独补记一笔，总是对不起来。

G-AI-M 追问

2019-02-14 13:58

主要之前公司账目就是比较麻烦 所以才从19年1月开始建账 ，  
是在内账处理 不是外账

岳老师 解答

2019-02-14 14:29

非常抱歉，我不理解“内账”、“外账”是什么意思？