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送心意

月月老师

职称： 中级会计师

2019-02-16 16:58

你好，增值税不需要计提。

也許、啲也許 追问

2019-02-16 16:59

一般纳税人  交增值税怎么做分录

也許、啲也許 追问

2019-02-16 17:00

销项税额期末可以有余额吗   用那个科目体现应该交增值税哪个科目体现留底增值税税款

月月老师 解答

2019-02-16 17:01

你好，销项减去进项就是应交增值税。

也許、啲也許 追问

2019-02-16 17:04

我知道，我说的是这个分录怎么做

月月老师 解答

2019-02-16 17:40

你好，缴纳增值税分录 
借：应交税金-应交增值税-已交税金 
贷：银行存款

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借：应交税费—应交增值税—销项税  贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税-减免税  应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷：应交税费—未交增值税
2021-10-14 15:37:56
你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳增值税分录？
2018-10-05 10:46:25
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-11-17 17:19:56
您好 月末需要交纳增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 次月申报缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-03-26 14:11:53
你好，一般是这样的， 增值税计提和缴纳会计分录： 1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金，上月交纳时： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
2022-03-22 17:11:58
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