小规模增值税专用代开的交了税额还包括城建税的，这个城建税要计提吗？

米加油 追问

2019-02-17 20:19

那当月付了当月计提

王雁鸣老师 解答

2019-02-17 20:20

您好，是的，当月付了当月计提。

米加油 追问

2019-02-17 20:21

好的，谢谢老师！

王雁鸣老师 解答

2019-02-17 20:24

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

米加油 追问

2019-02-17 20:32

老师，再咨询一下，所得税年末没有计提过，2019年要补提到哪个科目，以前年度损益调整科目不是取消了吗，我该怎么做？

王雁鸣老师 解答

2019-02-17 20:36

您好，建议直接补提到所得税科目，如果想调整，直接计提到利润分配-未分配利润，也可以的。