我司是新公司，1月份未开出增值税票，只收到一张如图的进项票，480全额抵扣是不是必须要申报在1月份？可以到我司有实际增值税票开出的时候再填写申报吗？

猫猫 追问

2019-02-18 11:21

以上就可以全部填写0吗？也就是我增值税还是可以零申报的？

小黎老师 解答

2019-02-18 11:22

您好，本期需要填写发生额480元。增值税是可以零申报的

猫猫 追问

2019-02-18 11:45

这个表需要填写吗？

小黎老师 解答

2019-02-18 11:48

您好，如果当期不申请减免，不需要填写

猫猫 追问

2019-02-18 11:52

就是说我可以在要抵扣增值税的时候填写吗？

小黎老师 解答

2019-02-18 11:53

您好，是的。在抵扣的时候填写

猫猫 追问

2019-02-18 12:12

那老师我这个表格上面还需要填写吗？

小黎老师 解答

2019-02-18 12:24

您好，附表二不需要填写

猫猫 追问

2019-02-18 12:57

就是这个480只需要体现在表四就可以了吧？增值税其他的表都是零？

小黎老师 解答

2019-02-18 13:19

您好，是的。可以这样填，到抵扣的时候需要填写相应的生下来的附表四和减免申报表