到银行查询打印卡流水回单的收费进财务费用还是管理费用?

雪婧 追问

2019-02-18 18:18

老师，请问单位去年一年(2018年)的购买的办公费(未计提费用)，在今年2O19年2月份对方开局发票结账，只能算在2月份费用吗？汇算清缴不需要调整吧

王晶老师 解答

2019-02-18 18:52

如果是18年的费用可以算作18年的，汇算清缴调整

雪婧 追问

2019-02-18 19:08

也就是做账本月还是进管理费用，只是汇算清缴调整?大概有6仟，里面还有今年1月份的，只是不多，需要汇算清缴调整吗

王晶老师 解答

2019-02-18 20:22

要汇算调整的，做账最后转入以前年度损益

雪婧 追问

2019-02-18 21:21

还有，2018年发生的业务招待费会计不知道所以没有计提，2019年1月收到2018年业务招待费发票，有3、4千左右，假如只有餐费发票没有餐费清单，2019年度汇算清缴是能算2018年业务招待费进行调整吗?

王晶老师 解答

2019-02-19 09:15

可以算在2018年的招待费里面的

雪婧 追问

2019-02-19 13:26

2018年已扎账了，怎样算2018年招待费呢? 
您的意思应该是在汇算清缴时算2018年招待费吗?

王晶老师 解答

2019-02-19 14:03

嗯嗯，结转入以前年度损益调整

雪婧 追问

2019-02-19 16:00

表达可能错了，2018年发生的业务招待费会计不知道所以没有计提，2019年1月收到了开具日期2019年1月份发票(属于2018年业务招待费)，有3、4千左右，2019年3~5月期间汇算清缴是能算2018年业务招待费进行调整吗?

王晶老师 解答

2019-02-19 16:20

这个不行吧，入到19年吧

雪婧 追问

2019-02-19 16:42

像我去年底先计提房租费，在今年初收到今年开具发票，在汇算清缴时是不用调整的，对吧。谢谢老师了

王晶老师 解答

2019-02-19 16:58

嗯嗯，不用了，不用调整的了