商品到货验收入库，没收到增值税专用发票，款未付，怎么做分录？

小雁 追问

2019-02-19 13:56

多少金额呢

maize老师 解答

2019-02-19 14:04

你们采购多少钱东西不知道吗，问下采购员

小雁 追问

2019-02-19 14:07

暂估，是不准确的呀!大概可以吗

maize老师 解答

2019-02-19 14:10

准这个就是没有发票你们货物都收到才暂估入库

小雁 追问

2019-02-19 16:40

暂估入库，期末结转成本，收到发票红冲是不是很麻烦，已结转了怎么红冲？

maize老师 解答

2019-02-19 16:51

科目不变数字是负数冲回

小雁 追问

2019-02-19 17:00

都要红冲回去吗

maize老师 解答

2019-02-19 17:03

你入库需要冲回，你要是结转成本没有问题可以不用冲回

小雁 追问

2019-02-19 17:12

老师说结转成本问题，会是什么问题

maize老师 解答

2019-02-19 17:17

你单价要是之前入库和发票不一样那就不是结转有问题啊

小雁 追问

2019-02-20 10:44

比如我暂估入账20000实际发出货物10000，那我结转10000 ，可以吗

maize老师 解答

2019-02-20 10:47

是的，按你们实际销售结转成本

小雁 追问

2019-02-20 10:49

暂估入账什么时候开发票回来可以吗？有期限吗

maize老师 解答

2019-02-20 10:49

汇算清缴之前需要开回来发票

小雁 追问

2019-02-20 10:50

2019年是2020年5月31日前吧

小雁 追问

2019-02-20 10:53

老师，你说到汇算清缴，我想问一下，2018年10月买的电脑到现在还没开发票回来 ，是要在2019年5月前开回来再做2018年度的汇算清缴吗？

maize老师 解答

2019-02-20 11:08

2018年10月买的电脑到现在还没开发票回来 ，是要在2019年5月前开回来再做2018年度的汇算清缴吗？是的，需要在汇算清缴之前回来发票

小雁 追问

2019-02-20 11:13

电脑入了固定资产，按月折旧了，之前做的是借固定资产贷其他应付款，发票回来怎么做分录？

maize老师 解答

2019-02-20 11:22

有差额吗科目不变数字是负数冲回按发票做

小雁 追问

2019-02-20 11:29

红冲之前是贷其他应付款，之后是贷银行，这个有问题吗

maize老师 解答

2019-02-20 11:30

你之后付款可以做其他应付款贷银行就可以

小雁 追问

2019-02-20 13:07

如果不行呢？其他应付还是做其他应付吗

maize老师 解答

2019-02-20 13:18

啥不行，你之前不是做其他应付款吗冲回就可以，实际你之前银行已经付款？？

小雁 追问

2019-02-20 14:42

之前银行没付款

maize老师 解答

2019-02-20 14:46

那就做其他应付款，付款就做其他应付款贷银行就可以