在今年1月结转上年的本年利润后资产负债表里“年初数”的未分配利润是按1月的年初数吗？还是按年初数+1月结转的本年利润数？

LL 追问

2019-02-19 15:28

上年忘了结转，在今年的第一张做结转应该可以吧？

言岩老师 解答

2019-02-19 15:35

你好。可以的。可以做到1月份。

LL 追问

2019-02-19 15:51

那资产负债表里的“年初数”是加上结转本年利润数吗？

言岩老师 解答

2019-02-19 16:00

你好。你的上年末余额填写的什么数据。按照正规的话是要填你1月份调完的那个数，实际上调完的1月份末的数才是正确的年初数。