甲方承包工程乙方（我公司），甲方将工程款直接支付给包工头，叫我公司打一个委托付款给甲公司，请叫老师，乙公司账务应该处理

心雨 追问

2019-02-19 16:38

是公司职工

心雨 追问

2019-02-19 16:39

没有合同，个人承包。要从公司账上过一下

轶尘老师 解答

2019-02-19 17:02

公司个人承包只是内部的行为；既然是公司职工，完全可以把款项打给你们，你们再以工程奖励的方式打给其个人。如果甲方直接打给个人，你们的成本发票怎么取得？

心雨 追问

2019-02-19 17:13

现在是工程款已打给个人，我公司签了一个委托付款给公司员工，分录应该怎么做？

心雨 追问

2019-02-19 17:14

员工开劳务员给公司

轶尘老师 解答

2019-02-19 17:16

正常确认工程结算、工程施工；同时冲减应收账款-甲方和应付账款-员工，后附委托付款的申请和员工的收款声明

心雨 追问

2019-02-19 17:20

分录借：应收账款-甲公司-XX工程款；贷：应收账款-员工-什么款。不知道贷方怎么做

轶尘老师 解答

2019-02-19 17:34

发票是劳务费，就可以写劳务费

心雨 追问

2019-02-19 20:28

现在没票，记入什么科目，其他应收款可以吗？

轶尘老师 解答

2019-02-19 20:44

预付账款。票来了之后冲掉。

心雨 追问

2019-02-19 20:53

谢谢老师！

轶尘老师 解答

2019-02-19 21:13

不客气。如果能帮助你，请打五星好评。