2019年元月收到2018年固定资产的发票，2019年1月入账，2月开始计提折旧可以吗?

杨杨 追问

2019-02-20 09:36

不用补之前的折旧做调整了吗?税务查怎么解释好?

宸宸老师 解答

2019-02-20 09:39

您好，您这个开票日期是什么时候的呢？

杨杨 追问

2019-02-20 11:00

是2018年9月份的

宸宸老师 解答

2019-02-20 11:02

固定资产的金额为多少呢

杨杨 追问

2019-02-20 11:04

十一万

宸宸老师 解答

2019-02-20 11:06

您好，您这个要从18年开始入账，损益类科目用“以前年度损益调整”代替。

杨杨 追问

2019-02-20 11:12

如果发票日期是18年12份的，可以在2019年1月入账的次月开始计提，不用补折旧吗?

宸宸老师 解答

2019-02-20 11:13

如果发票是18年12月份的，可以在18年入账。但是折旧从19年1月开始即可。

杨杨 追问

2019-02-20 11:26

老师那我元月份做损益调整后对2018年的报表上未分配利润有影响吗，2018的早都结账上报，如果有影响怎么调整？

宸宸老师 解答

2019-02-20 11:27

如果1月入账的话，就不会影响损益，所以不会影响未分配利润。