比如上个月暂估费用16800，下个月实际开进来17800，那多出来的1000我已做到生产成本里，做分录的时候要结转这个1000吗，

我要菲 菲 追问

2019-02-20 14:11

徐阿富老师 解答

2019-02-20 14:16

你好，你暂估是怎么做分录的呢？要先冲红暂估才是

我要菲 菲 追问

2019-02-20 14:23

已经按规定冲红，我就问这个多出的1000要结转吗？还有比如如果实际开进来的金额少于暂估的金额，那余额下个月结转的时候是不是要减掉这部分

徐阿富老师 解答

2019-02-20 14:26

你好，冲红了，你可以直接做了，不用再转了。如果少于暂估金额，差额可以直接计入主营业务成本

我要菲 菲 追问

2019-02-20 15:27

老师，不结转不对呀，我这个余额表制造费用科目有余额了

我要菲 菲 追问

2019-02-20 15:28

徐阿富老师 解答

2019-02-20 15:34

你好，你制造费用贷方17800是怎么出现的？

我要菲 菲 追问

2019-02-20 15:39

我要菲 菲 追问

2019-02-20 15:40

铅笔没改之前，资金负责表不平了，我就结转1000，然后余额也没

徐阿富老师 解答

2019-02-20 15:41

你好，如果发票做借制造费用17800   那么生产成本是肯定也是借17800的，我以为你问另外再做1000，那是不需要的，所以我上面说了，你可以直接做了，不用再转了

我要菲 菲 追问

2019-02-20 16:03

直接做余额1000，因为上个月暂估16800，结转16800，只有再转1000才平

徐阿富老师 解答

2019-02-20 16:05

你好，如果不理解我这样说，那你只能再转1000，结果也是一样的呢

我要菲 菲 追问

2019-02-20 16:14

我要菲 菲 追问

2019-02-20 16:15

你意思这样子做？

徐阿富老师 解答

2019-02-20 16:18

你好，这样可以的没错