小规模纳税人，发生退租金怎么做分录，已经开具了增值税普通发票，税费已经缴纳

珠珠 追问

2019-02-20 16:35

国企，领导答应退租

meizi老师 解答

2019-02-20 16:49

你好 那你需要开负数发票  然后重开发票  你之前怎么做账分录的

珠珠 追问

2019-02-20 21:53

开负数发票？我之前做的是红字冲销，但后来税费对不上，多交了增值税

珠珠 追问

2019-02-20 21:53

老师我这还一个问题，，我公司国企（小规模纳税人）经营管理国有资产，收取店面租金。所收取的租金扣除税费，维修基金后全部上交财政，财政再按比例返部分工作经费给我公司。那么收到租金的分录，上交财政和收到返还的工作经费的分录分别怎么做。

meizi老师 解答

2019-02-21 09:01

你好 你做红字分录  按你原来分录不变 金额负数冲     为了便于回复 新的问题请重新发起提问

珠珠 追问

2019-02-21 09:03

新的问题一直没老师回复，之前也是追问后没有继续答复

珠珠 追问

2019-02-21 09:03

还有退租是退部分，不是全部退

meizi老师 解答

2019-02-21 09:13

那就开红字发票红冲了 然后按收租的部分开票  或者红冲退租的部分