去年的帐我把该计入应付工资的做成管理费用，就是做借管理费用2000，实际要借应付工资2000，现在还能改吗

鑫 追问

2019-02-21 16:20

就是我在去年12月做的，现在怎么改，你可以帮我做下会计分录吗

英老师 解答

2019-02-21 16:22

红字冲回原来错误的分录，再做一个正确 的

鑫 追问

2019-02-21 16:23

去年12月结账了，现在2月怎么改

鑫 追问

2019-02-21 16:23

老师分录帮我列一下吗

英老师 解答

2019-02-21 16:26

你原的分录用红字写一下就可以了

鑫 追问

2019-02-21 16:29

就是工人12月要交社保2000元，公司帮工人付，到时候在工资里面扣，那我做借管理费用2000贷银行存款2000，现在2月了，怎么改

鑫 追问

2019-02-21 16:29

老师你帮我把会计分录写一下，谢谢

英老师 解答

2019-02-21 16:29

借管理费用2000贷银行存款2000，错了吗

鑫 追问

2019-02-21 16:35

我先做这个分录，到时候怎么体现在工资里面扣，不是做成借应付工资贷银行存款吗

鑫 追问

2019-02-21 16:35

不然老师你帮我做下分录好吗

英老师 解答

2019-02-21 16:42

6、计提工资缴纳个税和社保 
借：管理费用（生产成本、制造费用、主营业成本）  贷：应付职工薪酬-员工工资   
借：应付职工薪酬-员工工资    贷：银行存款   应交税费-应交个人所得税  其他应付款-社保费 
借：应交税费-应交个人所得税  贷：银行存款 
借：其他应付款-社保费（个人部分）  管理费用 （公司部分）  贷：银行存款

鑫 追问

2019-02-21 16:45

老师你直接帮我改一下好吗

英老师 解答

2019-02-21 16:47

我不知道你哪里错了，你红字冲减原来的分录，再按我发你的分录做一下就可以了

鑫 追问

2019-02-21 16:52

就是我公司有个工人要交社保2000元，可是没给钱，说公司帮交一下，到时候在工资里面扣，然后我做了交的分录借管理费用，贷银行存款，今天发现不知道怎么体现扣在工资里，老师你明白这个意思吗

鑫 追问

2019-02-21 16:53

我就是想做扣在工资的这部分录，可是不知道怎么做

鑫 追问

2019-02-21 17:02

老师还在吗

鑫 追问

2019-02-22 11:44

怎么不回啊