12月多计提了地方教育费附加，怎么冲回

9班奚雅琴 追问

2019-02-22 12:11

请问老师个人所得税要计提吗

文老师 解答

2019-02-22 12:23

您好，个人所得税不需要计提

9班奚雅琴 追问

2019-02-22 12:46

原来会计增值税结转时少了0.24，那我这个月多结转0.24可以吗

9班奚雅琴 追问

2019-02-22 12:47

分录怎么做

文老师 解答

2019-02-22 12:49

是帐上现在有这个余额吗

9班奚雅琴 追问

2019-02-22 12:51

就是缴款凭证上的数字比会计做的凭证多了0.24

文老师 解答

2019-02-22 20:14

那你可以补转，和原来转的分录一样，如果帐上这样做平的，那差额就记入营业外收入或支出