去年12月底多计提了住房公积金本年度怎么调整？

meizi老师

职称：中级会计师

2019-02-22 14:41

你好多计提了跨年涉及损益在19年冲走以前年度损益科目多计提分录不变损益科目用以前年度损益代替即可

启航追问

2019-02-22 17:23

我上个月多计提了1210元，那这个月我做的分录是借：以前年度损益调整 1210
贷：应付职工薪酬-公积金 1210

meizi老师解答

2019-02-22 17:25

你好你做计提了就要红冲呀你金额应该变成负数了然后把以前年度损益结转到未分配利润

启航追问

2019-02-22 17:30

要把12月份做的那笔多计提的红冲掉，再调整是吗

meizi老师解答

2019-02-22 17:50

你好你不是只是做计提了你就做冲计提分录即可你还要调整什么？？

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