关于合并报表的事。2019年一月我公司收购了一家公司，长投1400万，占股70%，成为我司子公司，一月纳入合并报表范围。一月该子公司的所有者权益期末数如下：股本2025万，未分配利润-1629万；期初数股本2025万，未分配利润-1570万。请问一月我做合并报表抵消分录是怎样？另外合并报表需不需要调整资产负债表期初数？一月合并的时候该子公司利润表需要合并进去吗？最后自己也有写抵消分录，但是最终的问题是报表间的勾稽关系对不上，比如我资产负债表的未分配利润期末数减去期初数应等于利润表净利润的本年累计数，但是就是这个勾稽关系不对。该怎么办。

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于2019-02-24 09:58 发布   2727次浏览