送心意

冰儿老师

职称中级会计师

2019-02-25 11:03

你好,冲红的分录,则是将之前的分录负数录入。补开的同之前分录一样再录入一下。这里有个问题,发票丢失,应到税局做发票丢失手续,手续做好后,这张发票还是可以用的。

小倩 追问

2019-02-25 11:11

之前的分录,借:银行存款3520 贷:应收账款3520,此次冲红分录,借:银行存款-3520 贷:应收账款-3520。发票重新开的分录 借:银行存款3520 贷:应收账款3520。老师,是这样吗?但有一个问题不理解,我是冲红发票和重新开票,这里不涉及主营业务收入和税款的分录吗?

冰儿老师 解答

2019-02-25 11:15

你好,你之前发票开好后如何入账的。

冰儿老师 解答

2019-02-25 11:15

这个涉及到涉及主营业务收入和税款的分录。只是一正一负抵销了,

小倩 追问

2019-02-25 11:17

2018年11月开票分录 借:应收 贷:主营业务收入 应交税费-销项 2018年12月分录 借:银存 贷:应收

小倩 追问

2019-02-25 11:18

那老师,我这次冲红的分录和补票的分录要不要体现收入和税额呢?

冰儿老师 解答

2019-02-25 11:19

你开了红字发票,又补开发票。所以要冲11月份的分录。然后再做一张和11月份一样的分录。这样才能在账面上体现出你是重开发票的。

小倩 追问

2019-02-25 11:23

此次冲红分录,借:应收-3520 贷:主营业务收入(负数) 应交税费-销项(负数)。发票重新开的分录 借:应收3520 贷:主营业务收入 应交税费-销项。老师,是这样吗?虽然我2018年12月已经收款了,但跟我做的这次业务并不关系,是吧?

冰儿老师 解答

2019-02-25 11:26

是的,只是在账面上体现一下。

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...