请问募集户里面的钱不是我们的，怎么做分录才可以提现，现在我把募集户的钱归到我们的银行存款，导致余额22000000多计算到我们的银行存款，实际上我们银行存款只有38000000

HUANG 追问

2019-02-25 11:27

这个我们已经征得银行同意了

HUANG 追问

2019-02-25 11:32

我们打到募集户的款是不是也是我们的款，只是钱是银行帮管的

三宝老师 解答

2019-02-25 11:34

这个进入募集账户的款子是合伙人的出资款，由银行监管

HUANG 追问

2019-02-25 11:51

但是我做分录的时候银行存款也包括了募集户的款

HUANG 追问

2019-02-25 11:56

包含了这个款的话，银行存款总账余额就会包含了募集户的款，这个就导致报表数据不对了

三宝老师 解答

2019-02-25 11:59

银行存款抬头不一样，不可以记入公司

HUANG 追问

2019-02-25 12:00

那应该怎么做呀

三宝老师 解答

2019-02-25 12:01

剔除，合伙公司单独做账

HUANG 追问

2019-02-25 12:32

我们托管户打款给募集户，我们就是合伙公司

HUANG 追问

2019-02-25 13:59

计入什么科目？

三宝老师 解答

2019-02-25 14:29

你们这操作我不是太明白，一般操作流程是合伙人出资，打款到募集户，然后由募集户到托管户，实行投资托管，然后由托管户再打给被投资企业，实现对外投资，你们的操作我不能理解。

三宝老师 解答

2019-02-25 14:29

托管户和募集户之间对转，是银行存款科目对转

HUANG 追问

2019-02-25 14:34

我们是一个合伙企业，最近收到投资公司给我们托管户打款，然后最后再由托管户打给募集户，我就是不懂这个一步应该怎么做账，才能让这笔款不资产中，按照我早上做的，一个银行存款总账里面有两个明细科目，一个是托管户一个是募集户，这两个对转的话，银行存款里面的钱就会包含募集户的钱了，按道理来说这募集户的款不属于我们的资产

三宝老师 解答

2019-02-25 14:42

你们好像操作反了，或者你描述反了。你最好去确认一下。
一般操作流程和分录
合伙人打款到募集户
借:银行存款-募集户
贷:实收股本
从募集户到托管户
借银行存款-托管户
贷银行存款-募集户
对外投资
借长期股权投资等
贷银行存款-托管户

HUANG 追问

2019-02-25 14:52

好的老师，那按照您说的流程，那我负责表上面就会显示银行存款都包含了托管户和募集户里面的钱呢，这个好像也是不太合理的，能麻烦您再解答这个问题不？

三宝老师 解答

2019-02-25 15:05

既然托管户和募集账户属于你们公司。那在资产负债表里包含这块合理合法

HUANG 追问

2019-02-25 16:07

好的老师，我这边确认托管户是银行这边监管的，以后是要把里面的款打给被投资企业的，所以这个款的话应该不算我们的钱了，那您说这个款我应该怎么做分录？

三宝老师 解答

2019-02-25 16:16

投出之前还属于你们企业，具体请看我前面的分录