去年12月份开的发票挂在应收账款开了发票确实了收入····今年2月份客户说要退货···把发票也退回来了···跨年度的要怎么做分录？

小U 追问

2019-02-25 15:39

不用挂什么以前年度损益调整的科目是吗？

月月老师 解答

2019-02-25 15:40

你好，需要挂以前年度损益调整的。

小U 追问

2019-02-25 15:44

怎么红冲怎么挂？分录要怎么写》？

月月老师 解答

2019-02-25 16:03

你好， 
借：应收账款 负数 
贷：以前年度损益调整—主营业务收入 
应交税金—应交增值税 
借：以前年度损益调整 
贷：利润分配—未分配利润

小U 追问

2019-02-25 16:21

那贷：以前年度损益调整—主营业务收入 
应交税金—应交增值税  这两条分录也是负数吗？

月月老师 解答

2019-02-25 16:31

你好，也是应该写负数的。

小U 追问

2019-02-25 16:33

借：以前年度损益调整 
贷：利润分配—未分配利润  那这个分录是不是应该反过来

月月老师 解答

2019-02-25 16:35

你好，这都是负数分录，反过来是做正数分录可以的。