公司是餐饮管理企业，下面有一家加盟店，属于公司的分支机构，没有独立核算，主营日料，现在是发票在我们这里开，营业款是他们自己收，那这个发票开出去应收款怎么消啊

上海一只鱼 追问

2019-02-25 16:19

那问题是人家收的都是现金，进自己口袋没进我们公司，餐饮的都是那种套餐几十块一份的，怎么可能进我们公账上呢

陈诗晗老师 解答

2019-02-25 16:19

这部分钱，你公司不用收回？

上海一只鱼 追问

2019-02-25 16:29

对的，所以说我直接做虚的现金账?

上海一只鱼 追问

2019-02-25 16:29

就跟代开发票一样

陈诗晗老师 解答

2019-02-25 16:30

2种处理方式 
1.收现金，后面再陆续平你现金的库存。 
2.用其他应收款，后续用收据形式来还这部分现金。

上海一只鱼 追问

2019-02-25 16:34

收据形式还现金?收据能做账?

上海一只鱼 追问

2019-02-25 16:35

汇算清缴再调增?

陈诗晗老师 解答

2019-02-25 16:39

比如你，挂的应收账款 
你根据你的收据 
借：库存现金 
贷：应收账款 
收据不能作账是指损益类支出类。