负债表上面的应交税费主要是个税显示的是负数，已经计提个税

HUANG 追问

2019-02-25 16:49

我们负债表上面的应交税费主要是个税显示的是负数，请问这个是怎么回事

宋生老师 解答

2019-02-25 16:55

您好！这个估计是没有计提，然后支付了

HUANG 追问

2019-02-25 16:59

我们当月计提当月发放了，不是单独计提的应交税费，我是这样计提的，借：管理费用-工资   贷：应付职工薪酬-工资  ，不知道这样计提有没有影响

宋生老师 解答

2019-02-25 17:05

你好！计提本身是这样的。

HUANG 追问

2019-02-25 17:13

那怎么应交税费是借放余额？

宋生老师 解答

2019-02-25 17:23

你好！你这个是计提的工资，不是计提的个税，你要做计提个税的分录。