电商行业年底可以暂估成本吗？

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-25 16:54

汇算清缴的时候怎么缴税，因为取得的发票所属期跨年了

邹老师 解答

2019-02-25 16:54

你好，汇算清缴之前有按规定取得发票吗？

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-25 16:55

汇算清缴的时候怎么缴税，因为取得的发票所属期跨年了，并且上一年已经结账

邹老师 解答

2019-02-25 16:56

你好，如果汇算清缴之前取得发票，暂估的成本不需要做纳税调增处理的

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-25 16:57

要把属于上一年也业务，今年才取得发票，这个账怎么做，材料已入库，票跨年取得

邹老师 解答

2019-02-25 16:57

你好 
根据发票冲销暂估 
借；应付账款-暂估   贷；库存商品 
根据发票入账 
借；库存商品    应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-25 16:58

怎么控制缴税额呢？账做到上一年度，还是做到取得的这个年度

邹老师 解答

2019-02-25 16:59

你好，这个账务是做到取得发票的年度

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 17:19

老师，我们公司有单位挂靠我们的资质 我们给她们开票 收取她们2%的手续费 2%交税 具体让她们给我们提供哪些资料什么的 具体怎么落实呢？ 
师，我是会计助理 我看见我们会计是按开票金额算的 
 
增值税那个她怎么算的 搞不清 
不知道税点是多少

邹老师 解答

2019-02-26 17:19

同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 17:21

老师，我们公司有单位挂靠我们的资质 我们给她们开票 收取她们2%的手续费 2%交税 具体让她们给我们提供哪些资料什么的 具体怎么落实呢？ 
师，我是会计助理 我看见我们会计是按开票金额算的 
 
增值税那个她怎么算的 搞不清 
不知道税点是多少？？？？？？ 
老师帮忙解答一下

邹老师 解答

2019-02-26 17:29

你好，按增值税税负率+附加税税负率+企业所得税等各项税款的税负率计算