老师像这种异地预缴的税款怎么做凭证啊

哲哲 追问

2019-02-26 10:25

那企业所得税和附加税呢

轶尘老师 解答

2019-02-26 10:33

企业所得税：借：应交税费-企业所得税；贷：银行存款 
附加直接计入损益。

哲哲 追问

2019-02-26 21:41

老师我现在是亏损状态，那预缴的企业所得税怎么处理

轶尘老师 解答

2019-02-26 21:48

在申报表中留抵。待有税款时抵扣。

哲哲 追问

2019-02-26 21:54

老师具体在什么表里填？怎么没见过呢

轶尘老师 解答

2019-02-26 22:12

企业所得税申报表。