建筑公司，别人挂靠我们的资质， 开票，销项税10，拿回进项税4。那咱们应该再扣挂靠放多少税钱

晨曦 追问

2019-02-26 11:59

可是有的是10-4✘(1+12%)=5.52这个数由挂靠方承担

小黎老师 解答

2019-02-26 12:01

您好，有的是扣减了附加税的部分，这个由你们自己商定。

晨曦 追问

2019-02-26 12:02

那你给我解释下进项税乘以1+12%

小黎老师 解答

2019-02-26 12:03

您好，进项税额4 +4*0.12  0.12代表城建税7 附加税5

晨曦 追问

2019-02-26 12:05

那为什么销项税减进项税，还要减进项的附加税，进项的附加税可以减吗？这个意思是进项的附加税不用交税吗？

小黎老师 解答

2019-02-26 12:06

您好，进项税额需要交税，这部分可以抵销项交了部分

晨曦 追问

2019-02-26 12:09

进项税咋就交税了，不是销项税-进项税有余额才交啊

小黎老师 解答

2019-02-26 12:10

您好，这个公式就是进项拿过来这部分附加税扣减了，不交

晨曦 追问

2019-02-26 12:11

为什么要扣减，进项的这部分附加

晨曦 追问

2019-02-26 12:12

老师我没明白，真的，你可以帮我理解下吗

小黎老师 解答

2019-02-26 12:15

你好，提供了这部分进项，是不是抵了销项，那么这部分附加是不是就不用交了

晨曦 追问

2019-02-26 12:18

你意思10的销项税，4的进项税，如果没有进项税，就要交10✘(1+0.12)这么多增值税和附加税，
有了进项税4，就少交4+4✘0.12

小黎老师 解答

2019-02-26 12:19

您好，是的，相当于这部分附加税就不用交了