老师您好，因在筹建期公司内部人员垫资各项费用27.万左右，现在公户已开，可以公对私报销这些费用么？

冰菊物语 追问

2019-02-26 13:02

但是开回来的发票都是费用实际发生的单位或个人，以这样的发票入账，再从公户打到垫付私人的卡上，会不会存在税务风险

小惑老师 解答

2019-02-26 13:05

发票抬头有个人的名字是吗

冰菊物语 追问

2019-02-26 13:10

有一笔是，金额不多，关键是现在付给垫资的私人账户和开回来发票的开票单位不一致，会存在税务风险么？

小惑老师 解答

2019-02-26 13:11

这个没有问题的，前期筹建又能银行账户还没有开立。因此这样是可以的

冰菊物语 追问

2019-02-26 13:12

不是现在公对私的账户查的比较严格，会不会牵扯垫付人的个税问题(O_O)？

小惑老师 解答

2019-02-26 13:14

这个不会涉及个税的，先帮公司支付在报销就是正常业务处理

冰菊物语 追问

2019-02-26 13:18

费用是年前垫付的，发票是一月份开回了的，而垫付人现在才来报销，这个时间怎么确认？

小惑老师 解答

2019-02-26 13:19

就做到1月份账务处理里就可以了，筹建期

冰菊物语 追问

2019-02-26 13:21

一月份挂其他应付款，现在支付直接下其他应付款么？

小惑老师 解答

2019-02-26 13:22

可以，1月份挂其他应付款，2月份支付冲其他应付款

冰菊物语 追问

2019-02-26 13:25

问题是一月份公户已经开了，这样挂账合适么？

冰菊物语 追问

2019-02-26 13:26

因公户开了才让对方单位补开的发票，而现在再付款给垫付人，这样做合理么？

小惑老师 解答

2019-02-26 13:26

可以啊，1月份你没支付给员工，员工已经拿回发票报销，就是这样处理的

冰菊物语 追问

2019-02-26 13:31

就是说入账按实际开票的时间入账，不管付与不付都没多大关系，再根据实际付款情况做账就可以了是吧？

小惑老师 解答

2019-02-26 13:33

是的，就是这样处理的

冰菊物语 追问

2019-02-26 13:34

谢谢老师，答疑解惑

小惑老师 解答

2019-02-26 13:34

不客气的，祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！