老师，请问资产负债表中的未分配利润期末减期初是等于利润表中的利润总额的吗？

怀怀 追问

2019-02-28 10:37

我四月份有做汇算清缴，做完结账时，好像不相等，差额正好是汇算清缴的金额？

辜老师 解答

2019-02-28 10:38

那是你汇算清缴的金额，做账的时候，计入了以前年度损益调整，是不是

怀怀 追问

2019-02-28 10:41

怀怀 追问

2019-02-28 10:42

我汇算清缴做了这三笔分录！月末还要做什么处理吗

辜老师 解答

2019-02-28 10:44

你做了以前年度损益调整，就会相差这个金额的

怀怀 追问

2019-02-28 10:48

那这样，我报表也是对的吗

辜老师 解答

2019-02-28 10:57

这种调整以前年度损益调整的，你是要修改报表的期初未分配利润的，

怀怀 追问

2019-02-28 11:02

当月报表修改吗

辜老师 解答

2019-02-28 11:08

当月的报表不用修改了

怀怀 追问

2019-02-28 11:24

修改报表不是很麻烦，我金额才100多，有什么方法，不用这么麻烦吗

辜老师 解答

2019-02-28 11:26

你这样勾稽关系是不平的额，你可以吧补记提的所得税费用，直接确认当期所得税费用，不用以前年度损益调整，