金蝶里，仓存与总帐对账，原材料期末差额27698.28，这个要怎么调账调平呢？分录是什么呢？

华丽式转身 追问

2019-03-03 18:37

会有哪几种情况呢？处理的分录是什么呢？

老江老师 解答

2019-03-03 18:48

你好，常见的是盘亏，仓库少了！借记待处理财产损失 贷记原材料

华丽式转身 追问

2019-03-03 19:04

老师，你好。我看到我以前的会计做了一笔分录是，借：其他业务支出 贷：原材料 ，我不太理解这个分录

老江老师 解答

2019-03-03 19:08

这个分录的意思是：前期少结转了其他业务成本，这里补上！

华丽式转身 追问

2019-03-03 19:21

当月我也遇到这种情况了，是不是也要按照其他业务支出的分录来进行调账呢？

老江老师 解答

2019-03-03 21:13

我得还是要查一下具体原因，然后再处理

华丽式转身 追问

2019-03-04 00:07

老师，你好。可以和我说说各种会出现的情况和处理解决办法吗？

老江老师 解答

2019-03-04 05:47

常见的是少转或多转成本，明细账或仓库少记账！

华丽式转身 追问

2019-03-04 07:44

那这些问题的解决方法分别是要怎样处理呢？

老江老师 解答

2019-03-04 08:04

补结转相应的成本（或冲出） 
补登记相应的入库（或红冲）

华丽式转身 追问

2019-03-04 08:12

具体的分录是要怎么做呢？

老江老师 解答

2019-03-04 08:15

1 借记或贷记 主营业务收入/其他业务收入 
2 借记或贷记 原材料/库存商品

华丽式转身 追问

2019-03-04 08:16

因为我公司只要是现金买的材料，都以供应商为名字入库，为现购，然后在金蝶那里没有生成凭证。这些现购的我做账是借：原材料 贷：现金 ，然后单据太多了，无法一一核实是否都有入库了，是不是这样的原因，才会导致我公司在仓存与总账对账中有差额呢？如果是的话，有什么好的解决办法吗？

华丽式转身 追问

2019-03-04 08:17

如果我老板问我为什么每个月都有原材料的差额呢？那我要怎么回答呢？

老江老师 解答

2019-03-04 08:18

这个，先要去查明原因，然后再作考虑！不能 为了调平而调平！

华丽式转身 追问

2019-03-04 08:24

然后，老师昨天说盘亏的话，就是忘记入库的情况是借：待处理财产损益 贷：原材料 ；那查明原因后确实是盘亏，又找不到相对应的单了，最后是要做什么分录吗？就是借什么，贷什么呢？

老江老师 解答

2019-03-04 08:32

借营业外支出 贷存货/原材料