开票系统维护费怎么申报，本月不需要交增值税

宸宸老师

职称：注册会计师

2019-03-05 12:59

您好，
1.您这个月直接先做分录
借：管理费用
贷：库存现金

2.等需要抵扣的当月，再做分录
借：应交税费——应交增值税（税款减免）
借方负数：管理费用
同时申报就可以了。【主表23行、明细表、附表4】

昕昕追问

2019-03-05 13:01

现在附表四要不要填啊，把本期发生额填进去

宸宸老师解答

2019-03-05 13:02

这个月不抵扣的话，就不填。
等你做第二笔分录的时候，一起填那3个表格。（您记住别忘了就行。）

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 17142个问题