租赁房屋一年，先付的房租，后开的票，2018年3月租赁的，摊销分录为借:管理费用 贷:预付账款 2019年1月付款，借:预付账款 贷:银行存款 2月开票，借:长期待摊费用 预付账款 应交税费 贷:预付账款，这样做分录是对的吗？

玩的新鲜 追问

2019-03-05 16:05

正常我这种要怎么做分录呢，付款  摊销   开票，麻烦老师给写一下

耿老师 解答

2019-03-05 16:08

你好！你们付款和发票都是全年的吗？是的话是你这样处理的

玩的新鲜 追问

2019-03-06 15:18

对，付款就付全年的，发票也开全年的，那就是没开发票的时候我就先在预付账款或应付账款里摊销吗？这两个科目都行吗，然后开票以后再转到长期待摊费用里摊销是吗？

耿老师 解答

2019-03-06 15:27

你好！跨年度的是可以的

玩的新鲜 追问

2019-03-06 15:37

就是没票时放应付，开票时转长期待摊？

耿老师 解答

2019-03-06 15:38

你好！可以这样处理的，或就在预付账款放着摊销

玩的新鲜 追问

2019-03-06 19:51

老师得意思是开票以后不用放在长期待摊费用里也是可以的？

耿老师 解答

2019-03-06 22:23

你好，是的，只要自己能分清就可以。