汽车修理费上个月只有银行回单，借方分录是什么，这个月收到发票，怎么写分录

9班奚雅琴 追问

2019-03-05 16:38

老师那我上个月做做错了，做了借：管理费用贷：银行存款现在怎么办

meizi老师 解答

2019-03-05 16:39

你好  那你就不改了 把发票附你上月的凭证后面吧

9班奚雅琴 追问

2019-03-05 16:51

老师不对呀，收到的是专票有进项税的

meizi老师 解答

2019-03-05 17:00

你好 你收到是专票的话 就需要红冲上月分录 做一笔 借方预付账款贷方银行  然后本月做一笔借方管理费用 进项税贷方预付账款

9班奚雅琴 追问

2019-03-05 17:44

关键是我上月做了借：管理费用，贷：银行存款，那我是不是要冲这笔分录，然后做借：管理费用，应交税费-应交增值税-进项税额，贷：银行存款，那这个银行回单是1月份的，放在2月份做没关系吧

meizi老师 解答

2019-03-05 17:55

你好 是的  要先冲 你回单那个月支付的就放那月的凭证后

9班奚雅琴 追问

2019-03-05 20:16

那是不是做借：银行存款，贷：管理费用。冲掉这笔分录后再做2月份的分录，借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项稅，贷：银行存款，是吗

meizi老师 解答

2019-03-06 08:54

你好  是的 先冲 然后做正确的 你的分录对的