查公司2018年帐，发现3月-12月附加税和工会经费没有做计提，直接用银行付款，没有做进损益类科目中。分录如下：借：应交税金-----城市维护 -----教育费 -----地方教育费 应交税金-----工会经费 贷：银行存款 现在在2018年12月做个调整分录： 借：税金及附加-----城市维护 -----教育费 -----地方教育费 管理费用----工会经费 贷：应交税金------城市维护 -----教育费 -----地方教育费 应交税金-----工会经费这对做对吗？如不对，应该怎么做？

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于2019-03-07 09:14 发布   862次浏览

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