上月结转未交增值税时，忘了扣掉申报系统里的留底税额，后来申报时系统自动扣掉留底的余额缴纳增值税，现在完成账面上的未交增值税和银行实际扣的增值税不一样，怎么做账务处理？

追梦人 追问

2019-03-07 11:06

好的，谢谢老师

宋生老师 解答

2019-03-07 11:08

你好！不用客气的了。

追梦人 追问

2019-03-07 11:13

老师，按增值税计提的城建税也多计提了，怎么处理？

追梦人 追问

2019-03-07 11:14

上月已经结转到本年利润了，金额不大

宋生老师 解答

2019-03-07 11:17

你好！如果真的有问题，税务局会找你的。你可以先不动

追梦人 追问

2019-03-07 11:20

等税局找不就晚了吗？

宋生老师 解答

2019-03-07 11:21

你好！不好意思，我以为你是多支付了。 
你如果只是多计提，就冲减就好了。

追梦人 追问

2019-03-07 11:22

把差额冲掉还是整笔冲掉合适？

宋生老师 解答

2019-03-07 11:23

你好！建议只冲差额了。

追梦人 追问

2019-03-07 11:48

老师，冲回应交税费—未交增值税后应交税费——应交增值税（转出未交增值税）有余额会有问题吗？

宋生老师 解答

2019-03-07 13:26

您好！正常你冲回了应该是没有余额的了。