公司有个员工社保和个税工资都在总公司交，属于分公司员工，员工在分公司上班，社保工资由分公司承担，现在分公司对公账户支付转出总公司对公账户这个工资及社保费。分录怎么做？

方苇苹 追问

2019-03-07 13:37

不对呀

方苇苹 追问

2019-03-07 13:38

工资不需要发票

老刘 解答

2019-03-07 15:34

是的。所以工资社保进你们费用。 
然后贷方下其他应付款一总公司

方苇苹 追问

2019-03-07 15:54

分录怎么记？

老刘 解答

2019-03-07 21:45

工资是：借：应付工资 
                  其他应付款一个人劳保 
             贷：其他应付款

方苇苹 追问

2019-03-08 10:48

银行存款贷方吧？

老刘 解答

2019-03-08 13:27

对。银行存款。然后总共是需要给你们开个收据

老刘 解答

2019-03-08 13:27

总公司需要给你们开个收据

方苇苹 追问

2019-03-08 23:07

管理费用还是应付职工薪酬？

老刘 解答

2019-03-09 07:04

计提工资进管理费用。发放时进应付工资