2018年暂估入库原材料有些小部分现在确定不能取得发票的，1月帐务怎么处理？

maize老师 解答

2019-03-07 16:15

不做分录；你都没有发票你哪里来的待认证进项税额

maize老师 解答

2019-03-07 16:19

那就按你们实际入账就可以，暂估也没有进项税额啊，待认证进项税额说的你收到发票，你都没去哪里做这个

maize老师 解答

2019-03-07 16:42

不能这么做，没有发票就不能做待认证进项税额 那是你收到发票没认证才做这个，你只是说有实际没收到

maize老师 解答

2019-03-07 16:47

你实际发生了，只是不认可而已，你又不是做错，不过你这个是错误的，那你冲回你之前重新入原材料吧，

幸福多点 追问

2019-03-07 16:12

5月份做汇算清缴时，做凭证借:原材料，贷:待认证进项发票？

幸福多点 追问

2019-03-07 16:17

我当时暂估了入库

幸福多点 追问

2019-03-07 16:41

当时说有票的，为了记清谁没有给发票，就弄了个待认证进项

幸福多点 追问

2019-03-07 16:45

老师你话汇算清缴调增，不用做凭证，这样我的之前做的做凭证借:原材料，贷:待认证进项发票，这个贷方不是一直挂帐了？