小规模教育培训机构企业，上月未计提工资，现在发放工资，该计入什么时候的成本？

三岁就爱笑 追问

2019-03-08 09:44

没有计提，直接这个月发了，怎么做？

郭老师 解答

2019-03-08 09:47

补提就可以，上面的分录做

三岁就爱笑 追问

2019-03-08 09:49

补提的话，上月的成本不就少了，这个月不就多了吗？

郭老师 解答

2019-03-08 09:57

是，你能反结账修改就做到上月

三岁就爱笑 追问

2019-03-08 09:58

我还没结账，日期可以直接写上月吗？

郭老师 解答

2019-03-08 10:05

可以，在结转损益之前做