厂家返利开红字发票返利给我们，库存商品-34万，销项税-10万借：库存商品  -34万应交税费-进项税  -10万贷：应付账款-厂家  -35万  转销成本     -34万（差异）/50万（月初库存）+10万（本期购入库存）*54万（本月结转成本）=-30.6是这样做吗

陈诗晗老师 解答

2019-03-08 12:50

转销成本<br>     -34万（差异）/50万（月初库存）+10万（本期购入库存）*54万（本月结转成本）=-30.6 
没看明白

super如 👑 追问

2019-03-08 13:00

就是转销开的红字发票里面包含的卖车车辆已经结转的成本再冲回成本

super如 👑 追问

2019-03-08 13:01

这是个公式

陈诗晗老师 解答

2019-03-08 13:03

那是对的，是这样转

super如 👑 追问

2019-03-08 14:16

那如果前两个月忘记转了，可以补转销吗

陈诗晗老师 解答

2019-03-08 14:16

可以不转销，如果跨年，通过以前年度损益调整科目转就是

super如 👑 追问

2019-03-08 16:52

怎么做呢

陈诗晗老师 解答

2019-03-08 17:10

借：库存商品 
贷：以前年度损益调整 
借：以前年度损益调整 
贷：盈余公积 
未分配利润

super如 👑 追问

2019-03-08 18:07

那-30.6这个数是忘记转销的数，该怎么做呢，分录看懂了，但是数不知道是多少

super如 👑 追问

2019-03-08 18:07

麻烦老师再讲解一下

陈诗晗老师 解答

2019-03-08 18:33

借：库存商品30.6 
贷：以前年度损益调整 
借：以前年度损益调整30.6 
贷：盈余公积3.06 
未分配利润30.3-3.06