请问徐阿富老师，今天上班不

糊涂 追问

2019-03-08 14:22

就是本身公司还欠老板的钱，现在老板那费用报销单过来，我都忘记这个科目怎么转过来了，分录该怎么转换
是不是  借：管理费-差旅费    贷：其他应付  
好像也不太对

徐阿富老师 解答

2019-03-08 14:37

你好，这样对的啊，公司欠老板，贷其他应付款

糊涂 追问

2019-03-08 14:41

转弯过来了，谢谢

徐阿富老师 解答

2019-03-08 15:06

嗯，主要是可能你事情比较多

糊涂 追问

2019-03-08 16:07

昨天有一个分录，没想明白
购入软件合同31800，已经预付20000
分录是不是这样
借：无形资产31800
借：预付账款 20000
贷：银行存款 20000
贷：预付账款  20000
贷：其他应付款  XX公司  11800

徐阿富老师 解答

2019-03-08 16:53

你好，借无形资产31800 贷银行存款20000 贷其他应付款11800

糊涂 追问

2019-03-08 17:19

徐老师，是不是资产负债表里,没有累计摊销这个科目列在里面?

徐阿富老师 解答

2019-03-08 17:28

你好，累计摊销是无形资产的抵消科目，就像累计折旧是固定资产的抵消科目一样，报表上的无形资产金额是无形资产金额―累计摊销后的余额

糊涂 追问

2019-03-09 09:49

大专学历报考人员，需在2014年12月31日前毕业并拿到学历，会计工作满5年
这个中级条件，这句话怎么解读？
我是2014年前毕业，2015年考了从业，然后2018年初级
现在够资格报考中级吗?

糊涂 追问

2019-03-09 09:54

徐老师，切换成新账套，那个累计摊销是一级科目，下面可以设置二级科目，然后下面学生录1月份的凭证，是否可以按正确的无形资产累计摊销做进去？还是需要怎么调整做？

以及去年无形资产有一个月忘记提了，就是在今年1月补提，新账套没有损益调整这个科目了
学生做到未分配利润去，可以吗？
补提2018年12月无形资产累计摊销，分录如下：借利润分配-未分配利润，贷：累计摊销
可以这样操作吗？？

徐阿富老师 解答

2019-03-09 09:57

1，按正确的无形资产累计摊销做进去，2补提时，借利润分配-未分配利润，贷：累计摊销

糊涂 追问

2019-03-09 10:13

大专学历报考人员，需在2014年12月31日前毕业并拿到学历，会计工作满5年
这个中级条件，这句话怎么解读？
我是2014年前毕业，专业是英语，2015年考了从业，然后2018年初级
现在够资格报考中级吗?

徐阿富老师 解答

2019-03-09 10:15

你好，学历是符合的，会计工作满5年这个你要有依据

糊涂 追问

2019-03-09 10:48

那是不是要出相关的工作证明。
那我在12年就开始帮家里做流水账目，只是没有专门学。到时我找亲戚朋友单位证明可以吗

徐阿富老师 解答

2019-03-09 10:52

你好，可以出具有关证明，具体你咨询下当地财政局会计管理科

糊涂 追问

2019-03-09 11:31

有个老板问我：如果 我发10万的劳务费，这个费是怎么算个税的？

徐阿富老师 解答

2019-03-09 12:39

你好，减除20%的费用后的金额之后，按照对应的综合所得税率预扣个税