在19年1月申报去年12月报表时，对于未达起征点的增值税没处理，现在应交税费年初余额有一千多，现在可以做到营业外收入吗？

随缘 追问

2019-03-08 18:17

那该怎么做呢？小规模，是直接做借：本年利润贷：应交税费，下一步又是怎么做呢？是不是到时还要调整本年利润的年初数吗？

meizi老师 解答

2019-03-08 18:25

你好  是的  免税的做借方应交税费贷方以前年度损益 借方以前年度损益贷方未分配利润

随缘 追问

2019-03-08 18:27

小规模公司可以做以前年度损益调整吗？还需要调整本年利润的年初数呢？

meizi老师 解答

2019-03-08 18:29

可以的  可以调整的

随缘 追问

2019-03-08 18:29

我可以直接做借应交税费贷本年利润吗？

meizi老师 解答

2019-03-09 10:03

你好 看我上面写的分录 已经给你写好了 不是本年利润

随缘 追问

2019-03-09 10:42

不好意思老师，我写错了是未分配利润，谢谢老师！

meizi老师 解答

2019-03-09 10:43

嗯 没事的  不客气的