每月月末，需要先把“销项税额”和“进项税额”结转到“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）这个科目吗，然后再结转增值税，做会计分录：<br>借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）<br>贷：应交税费—未交增值税 吗20

豆豆 追问

2019-03-10 13:38

老师我去年一年都没有把“进项税额”和“销项税额”结转到应交税费—应交增值税（未交增值税）这个科目里面，今年可以补结转吗

陈诗晗老师 解答

2019-03-10 13:39

这个没有转，也不会影响你的报表，和总账。因为是属于应交税费下面的明细科目之间的结转，你在本月结转的时候，一并结转了就是了。

豆豆 追问

2019-03-10 13:42

知道了谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-03-10 14:02

不客气，祝你工作愉快