现在才发现18年调整库存商品时，导致应付账款账面余额少于实际余额，3000元不到。这个现在怎么调整呢

qzuser 追问

2019-03-11 19:37

应该是吧，就是之前我把2种产品的入库数量和不含税入库金额混了，后来把2者调整为正常，当时没有检查应付账款余额，只是检查了库存商品的余额账与表为一致，

邹老师 解答

2019-03-11 19:38

你好，那就补做这个分录 
借；库存商品   贷；应付账款

qzuser 追问

2019-03-11 19:40

关键是我结转销售成本的表里产品数量金额单价都已正常，补的话问题来了，1. 补哪种产品？2.  不管补哪种都会导致账表不一致？

邹老师 解答

2019-03-11 19:42

你好，那你之前 应付账款账面余额少于实际余额，对应的借方少的是科目？

qzuser 追问

2019-03-11 19:47

我账上应付账款对应的借方科目只有库存商品和原材料，

邹老师 解答

2019-03-11 19:47

你好，那是之前库存商品少入账了还是原材料少入账了？

qzuser 追问

2019-03-11 19:49

应该是库存商品，不知道当时怎么弄的，库存商品余额对上了，而应付账款少了，也不知道怎么回事

邹老师 解答

2019-03-11 19:51

你好，你应付账款对不上，就会有一个另外科目对不上的 
不会只有应付账款对不上，而其他科目余额都是对的上的

qzuser 追问

2019-03-11 20:03

就是很奇怪，我找了的，确实只有应付账款对不上

qzuser 追问

2019-03-11 20:04

应付账款对应的2个科目都对的上，难道哪里弄错了，科目余额表都是平的，

邹老师 解答

2019-03-11 20:06

你好，应付账款对不上，而余额表是平的，说明你必定有其他科目也是错的

qzuser 追问

2019-03-11 20:09

那我明天再去找找看，另外要是找不出哪个科目错了，这个不到3000的还有其他的方式可以调整吗？

邹老师 解答

2019-03-11 20:09

你好，只能找出错误原因，才知道该如何调整的

qzuser 追问

2019-03-11 20:11

那我明天再找找，再询问，

邹老师 解答

2019-03-11 20:12

好的，你可以找到原因然后再做追问

qzuser 追问

2019-03-12 09:35

老师，我想着应付账款对应的科目查起，发现出在库存商品的问题上，就是在上月期末数结转到下月期初数时数据弄错了，因为是加权平均单价，所以没核对， 
现在问题是1. 我现在是要直接在18年的结转销售成本的表格里修改，把昨天的差额加上吗？  2. 表格修改了也要补做同样的分录对吧？ 3. 还是不是也要调整已经结转了的成本？ 这个整体应该怎么修改呀。

邹老师 解答

2019-03-12 09:47

你好，上月期末数结转到下月期初数这个过程是不会出错的 
1，需要查明差异原因，然后做相应调整 
2，成本变动了需要做相应分录的 
3，已结转的成本数据有错误需要调整的 
借；主营业务成本  贷；库存商品   或相反分录

qzuser 追问

2019-03-12 09:51

1. 我做的手工表格，数据转移时眼花看错了，2.  我就是对于表格和补分录这块比较不明白，我一直觉得要表格和分录一致，分录数据是根据表格来的，所以我这里该怎么处理呢，

邹老师 解答

2019-03-12 09:56

你好 
1，那就把错误的调整到正确的 
2，是做出正确的表格，然后做出正确的结转成本分录，之前错误的需要按正确的予以调整

qzuser 追问

2019-03-12 10:02

是在18年的表格里直接修改吗？还是另外做个表格备注啊

邹老师 解答

2019-03-12 10:10

你好，需要在18年的表格做相应修改调整